كيفية عمل الإيصالات في 1S 8.3. معلومات المحاسبة

أي مؤسسة في سياق أنشطتها التجارية تحصل على البضائع وتدفع ثمنها. قد تختلف شروط الدفع - من الدفع المسبق إلى الدفع عند الاستلام. في 1C Accounting 8.3، يمكنك تكوين أي مخطط لاستلام البضائع وإجراء الدفعات.

الإجراء الخاص بعكس الدفع للمورد

من أجل عكس حقيقة الدفع إلى الطرف المقابل مقابل البضائع في قاعدة المعلومات المحاسبية 1C، يجب عليك استخدام أمر الدفع. بناءً على المستند الذي تم إنشاؤه، من الضروري بعد ذلك تنفيذ عملية شطب الأموال من الحساب الجاري عن طريق إنشاء مستند يحمل نفس الاسم. بعد إغلاق كلا الوثيقتين، سيتم إنشاء المعاملات اللازمة في نظام المعلومات، وسوف تنعكس البيانات المتعلقة بخصم الأموال في السجلات المحاسبية.

إذا كان لدى المستخدم حل للتبادل الرقمي للمستندات مع البنك، فليس من الضروري إنشاء أوامر الدفع في 1C Accounting. يكفي أن تعكس شطب الأموال في البرنامج. في هذه الحالة، يتم إنشاء مستند الخصم على أساس أوامر الدفع التي تم تنزيلها من نظام البنك والعميل.

إذا كنت بحاجة إلى إنشاء أمر دفع في البرنامج، فإن هذا المستند متوفر في قسم القائمة 1C Accounting 8.3 المخصص للعمل مع الحسابات المصرفية والنقد.

يجب إكمال هذه الوثيقة مع مراعاة التوصيات التالية:

يجب أن يشير نوع المعاملة إلى أن هذه دفعة للمورد.
التفاصيل الإلزامية لأمر الدفع هي تاريخ تكوينه.
إذا كانت هناك ميزانية، فيجب عليك الإشارة إلى بند BDDS الذي سيتم بموجبه إظهار الدفع.
بعد ذلك، تحتاج إلى الإشارة إلى مبلغ الدفع.
من الضروري أيضًا أن تعكس الغرض من الدفع وفقًا لمتطلبات بنك روسيا.
بعد ملء جميع الحقول، يجب عليك تحديد حالة أمر الدفع الذي تم دفعه. ونتيجة لذلك، ستقوم 1C Accounting تلقائيًا بإنشاء مستند لخصم الأموال من الحساب. سيتم بالفعل ملء جميع الحقول الموجودة فيه. ومن الضروري إزالة القيمة التي تم تأكيدها من خلال كشف حساب مصرفي، حيث لم يتم الدفع الفعلي بعد. في هذه الحالة، لن يتم إنشاء المعاملات الضرورية.
عند الانتهاء، يمكنك طباعة المستند، وكذلك إغلاقه ونشره في قاعدة البيانات.

بمجرد استلام كشف الحساب البنكي، سيكون من الضروري تأكيد المستند الذي تم إنشاؤه بالفعل لخصم الأموال من الحساب. للقيام بذلك، ستحتاج إلى فتح المستند في المجلة المناسبة، ووضع علامة في المربع الذي يؤكد العملية من خلال كشف حساب بنكي، ثم احفظه، وقم بنشره وإغلاقه.

يمكنك التحقق من صحتها وعرض المعاملات التي تم إنشاؤها بواسطة المستند باستخدام زر Dt/Kt.

الإجراء الخاص بإظهار استلام البضائع بعد الدفع

قبل تنفيذ جميع العمليات التي تعكس حقيقة استلام البضائع في مستودعات المؤسسة، من الضروري إعداد السياسة المحاسبية في المنظمة. إذا لم يكن موجودا، فمن الضروري إنشائه، لأن هذا منصوص عليه في القانون. المستند الرئيسي الذي يتم من خلاله إجراء التغييرات على سجلات محاسبة 1C عند وصول البضائع هو "إيصال (عمل، فاتورة)". وهي متوفرة في قسم القائمة في نظام المعلومات، حيث توجد جميع المستندات التي تعكس إجراءات الشراء.

من الضروري ملء مستند يفيد استلام البضاعة في المستودع مع مراعاة التوصيات التالية:

بادئ ذي بدء، يجب عليك الإشارة إلى رقم المستند وتاريخه.
كمورد، يجب عليك تحديد منظمة مدرجة في دليل الأطراف المقابلة.
بعد ذلك، يجب عليك الإشارة إلى الاتفاقية مع المورد. يوفر نظام المعلومات المحاسبية 1C للمستخدم الفرصة لاختيار ملء هذا الحقل فقط تلك العقود التي لها الحالة "مع المورد"، لذلك من الضروري التحكم في صحة انعكاس المعلومات حول العقود في البرنامج.
بعد ذلك، يتعين عليك تحديد المستودع الذي سيتم ترحيل البضائع إليه.
إذا لزم الأمر، يمكنك تغيير الحسابات التي تنعكس عليها التسويات مع الأطراف المقابلة أو تعديل قواعد محاسبة الدفعات المقدمة.
ويجب الإشارة إلى الشاحن والمرسل إليه.
باستخدام وظيفة التحديد أو الإضافة، يجب عليك إنشاء قائمة بالبضائع التي تم استلامها. يتم اختيارهم من دليل عناصر العناصر. إذا كانت هناك حاجة، يمكنك إضافة معلومات حول مقالة المنتج أو معلومات أخرى إلى النموذج.
بمجرد الانتهاء من ملء المستند، يجب عليك حفظه ونشره.

يمكن التحقق من صحة كيفية تسجيل إيصالات البضائع في محاسبة 1C باستخدام وظيفة إظهار معاملات وحركات المستندات.

بعد نشر المستند الذي يعكس استلام البضائع، يجب أن ينعكس قبول ضريبة القيمة المضافة للخصم في نظام المعلومات المحاسبية 1C. للقيام بذلك، استخدم الفاتورة الواردة من المورد. يتم إنشاؤه على أساس مستند يؤكد استلام البضائع.

عند ملء الوثيقة الموصوفة، يجب أن تأخذ بعين الاعتبار الفروق الدقيقة التالية. أولاً يجب تسجيل الفاتورة. للقيام بذلك، يتم إدخال معلومات حول التاريخ والرقم فيه، وتبدأ المعالجة المقابلة. نظرًا لأنه يتم إنشاء المستند بناءً على استلام البضائع، فسيتم ملء جميع الحقول تلقائيًا. قد يكون التعديل مطلوبًا فقط في الحالات التالية:

من الضروري الإشارة إلى تاريخ استلام الوثيقة فعليا؛
تسمح لك الفاتورة بقبول ضريبة القيمة المضافة للخصم، ولهذا يجب تحديد المربع المقابل.

بمجرد الانتهاء من ملء المستند، يجب عليك نشره وحفظه وإغلاقه.

يمكنك التحقق من صحة ترحيل البضائع وقيمتها باستخدام الميزانية العمومية للحساب 41.

2016-12-08T13:39:11+00:00

سنتعلم في هذا الدرس كيفية تضمين التكاليف الإضافية المرتبطة بشراء أصناف المخزون في تكلفة هذه الأصناف.

الموقف.اشترينا من المورد 10 مقاعد 1500 روبل لكل و 5 أرائك 5000 روبل لكل منهما. كان إجمالي مبلغ الشراء 40.000 روبل.

قدم لنا المورد خدمة النقل لتسليم البضائع المشتراة إلى مستودعاتنا. كانت تكلفة الخدمة 3000 روبل (بما في ذلك عمل اللوادر).

تنص سياستنا المحاسبية على تغطية جميع التكاليف المرتبطة بشراء البضائع المدرجة في التكلفةهذه البضائع بالتناسب معهم(منتجات) يكلف.

مطلوب أن يعكس شراء البضائع في 1C: المحاسبة 8.3 (الإصدار 3.0)، ثم توزيع تكاليف النقل على تكلفة البضائع وفقًا لسعرها.

اسمحوا لي أن أذكرك أن هذا درس، لذا يمكنك تكرار خطواتي بأمان في قاعدة البيانات الخاصة بك (ويفضل أن تكون نسخة أو نسخة تدريبية).

لذلك دعونا نبدأ

أولا، سوف نعكس استلام البضائع.

انتقل إلى قسم "المشتريات" "الإيصالات (التصرفات، الفواتير)":

قم بإنشاء مستند جديد "البضائع (الفاتورة)":

نشير إلى موردينا ومستودعاتنا وكذلك الكراسي والأرائك:

نقوم بتنفيذ الوثيقة.

وفقًا للإعلانات الناتجة، تبلغ تكلفة الكرسي الواحد 1500 روبل، والأريكة الواحدة 5000 روبل:

سنعكس التكاليف الإضافية (التوصيل وعمل اللوادر).

للقيام بذلك، انتقل إلى قسم "المشتريات" وحدد "إيصال النفقات الإضافية":

نقوم بإنشاء مستند جديد، وملء مزود خدمة النقل؛ محتوى الخدمة؛ الكمية وطريقة التوزيع:

انتقل إلى علامة التبويب "المنتجات". يمكنك تحديد جميع البضائع التي تحتاج إلى توزيع النفقات عليها يدويًا (الزر "إضافة")، ولكننا سنقوم بتعبئتها بناءً على مستند الاستلام.

انقر فوق الزر "املأ عند الاستلام":

ونشير إلى الإيصال الذي سجلناه أعلى قليلاً.

يتم ملء جزء الجدول تلقائيًا.

انتبه إلى عمود "المبلغ"؛ وعلى أساس هذا العمود سيتم توزيع النفقات الإضافية.

فلنحسبها بأنفسنا أولا.

معاملنفقات إضافية للكرسيستكون: 15000 / (15000 + 25000) = 0.375

معامل للأرائك: 25000 / (15000 + 25000) = 0.625

وسائل على الكراسيسيكون لديك 3000 * 0.375 = 1125 روبلنفقات إضافية.

أ على الأرائك 3000 * 0.625 = 1875 روبلنفقات إضافية.

نقوم بتنفيذ الوثيقة:

ونرى أن 1C أجرى تلقائيًا نفس العملية الحسابية التي قمنا بها.

في الوقت الحالي، ارتفعت تكلفة الكرسي الواحد إلى (15000 + 1125) / 10 = 1612.5 روبل، وزادت تكلفة الأريكة الواحدة إلى (25000 + 1875) / 5 = 5375 روبل.

الآن دعونا نلخص شروط مثالنا التدريبي ونتخيل أننا بحاجة، بالإضافة إلى مبلغ 3000 المخصص بالفعل، إلى إضافة 500 روبل إضافية إلى تكلفة الكرسي.

ولهذا الغرض، استخدم العمود الإضافي "النفقات الإضافية". نشير فيه في السطر مع الكراسي إلى مبلغ 500 روبل:

دعونا نلقي نظرة على الوثيقة مرة أخرى:

ونرى أن التكلفة الموزعة لكل كرسي زادت بمقدار 500 روبل إضافية.

هذا هو مدى سهولة توزيع التكاليف الإضافية لعناصر المخزون في 1C: المحاسبة 8.3 (المراجعة 3.0).

نحن رائعون، هذا كل شيء

وبالمناسبة دروس جديدة...

بإخلاص، فلاديمير ميلكين(مدرس

يعد شراء البضائع عملية يومية ومهمة للغاية لجميع المؤسسات التجارية، لأنه بدون شراء، من المستحيل بيع المنتج، وبالتالي تحقيق الربح، واليوم سننظر في الإجراء الخاص بعكس استلام البضائع في 1C 8.2 . بالإضافة إلى ذلك، ستوفر المقالة محاسبة ضريبة القيمة المضافة الجديدة في البرنامج.

لتعكس استلام البضائع في 1C 8.2، انتقل إلى علامة التبويب "شراء" وحدد مستند "استلام البضائع والخدمات". انقر على علامة الزائد الخضراء "إضافة" وحدد نوع العملية "شراء، عمولة". نقوم بإنشاء مستند جديد نحتاج فيه إلى إضافة أو تحديد مورد من دليل "الأطراف المقابلة" والإشارة إلى الاتفاقية مع موردنا. بعد ذلك، نختار أو نضيف مستودعًا جديدًا حيث سنتلقى بضائعنا.

نذهب إلى أسفل المستند، حيث، مرة أخرى، باستخدام علامة الجمع الخضراء، تحتاج إلى إضافة منتج أو تحديده. إذا كان المنتج مدرجًا بالفعل في الدليل، فيمكنك أيضًا تحديده باستخدام زر "التحديد". يتم اختيار المنتج أو إدخاله في مجلد "المنتجات". كن حذرًا، لأنه إذا قمت بتحديد المجلد الخاطئ للمستند، فسيتم إنشاء ترحيل خاطئ. وبما أننا في مثالنا قمنا بشراء بضائع لتجارة الجملة، فسيتم احتسابها في الحساب المدين 41، الحساب الفرعي 01.

بعد اختيار المنتج في مستند استلام البضائع في 1s 8.2، نشير إلى الكمية والسعر ومعدل ضريبة القيمة المضافة.

ونتنقل في المستند باستخدام الأيقونة الموجودة في اللوحة العلوية أسفل اسم المستند.

بعد ذلك، نحتاج إلى إدخال فاتورة - فاتورة صادرة عن المورد. هناك طريقتان للقيام بذلك. الأول هو الانتقال إلى علامة التبويب الأخيرة من مستند "استلام البضائع والخدمات" والتي تسمى "الفاتورة". انتقل إلى علامة التبويب هذه وحدد مربع الاختيار "تقديم الفاتورة". نشير هنا إلى رقم وتاريخ الفاتورة المستلمة. وتأكد من تحديد المربع حتى يتم تضمين هذه الفاتورة تلقائيًا في دفتر الشراء.

الطريقة الثانية لإدخال الفاتورة هي النقر على "إدخال الفاتورة" أسفل مستند استلام البضائع في 1s 8.2.

يتم فتح نافذة جديدة تحتاج فيها أيضًا إلى الإشارة إلى رقم وتاريخ الفاتورة والتحقق من إدخال البيانات المتبقية بشكل صحيح: نوع الفاتورة والمستند الأساسي ورمز نوع المعاملة. هنا يمكنك أيضًا اختيار كيفية استلام الفاتورة: إلكترونية أو ورقية. عند إنشاء فاتورة باستخدام هذه الطريقة، يتم تحديد خانة الاختيار "عكس خصم ضريبة القيمة المضافة" تلقائيًا.

بعد ملء الفاتورة، نقوم بنشرها ويمكننا رؤية الترحيلات وفقًا لمستند استلام البضائع في 1C 8.2. حول استلام البضائع في 1C Accounting 8 ed. 3.0

يتم إنتاجه بواسطة مستند يحمل نفس الاسم (في أحدث إصدارات البرنامج يسمى "الإيصالات (الأعمال، الفواتير)". في هذه التعليمات خطوة بخطوة، سأقدم تعليمات متسقة لتسجيل شراء الخدمات والبضائع، وسيأخذ في الاعتبار أيضًا الترحيلات التي يقوم بها المستند.

في واجهة برنامج 1C 8.3، يوجد هذا المستند في علامة التبويب "المشتريات"، البند "الإيصالات (الأعمال، الفواتير)":

بعد ذلك نصل إلى قائمة المستندات التي تم إدخالها على الإطلاق. لإنشاء إيصال جديد، يجب النقر على زر "إيصال"، حيث ستظهر قائمة لاختيار نوع العملية المطلوبة:

البضائع (الفاتورة) - يتم إنشاء مستند فقط للبضائع التي لها حساب محاسبي - 41.01؛
الخدمات (الفعل) - تعكس الخدمات فقط؛
السلع والخدمات والعمولات - نوع عالمي من العمليات التي تسمح باستلام العبوات القابلة للإرجاع؛
- نوع خاص من العمليات لحساب نظام رسوم المرور، في الترحيلات، سوف تنعكس هذه الإيصالات في الحسابات خارج الميزانية العمومية؛
- لتعكس استلام الأصول الثابتة على الحسابات 08.03 و 08.04؛
خدمات التأجير - إنشاء ترحيلات إلى الحساب 76.

دعونا نفكر بالتفصيل في استلام البضائع والخدمات.

استلام البضائع في محاسبة 1C 8.3

لإكمال شراء البضائع في برنامج 1C، تحتاج إلى إدخال مستند بنوع "البضائع". في رأس المستند، يجب الإشارة إلى المنظمة المتلقية للعنصر، والمستودع للقبول، والطرف المقابل - البائع وموافقته:

أدناه، في القسم الجدولي، يتم إدخال معلومات حول المناصب:

احصل على 267 درس فيديو على 1C مجانًا:

ما هي البضائع التي تم شراؤها، وبأي كمية، وبأي سعر، وبأي معدل لضريبة القيمة المضافة (إذا كانت شركتك من دافعي ضريبة القيمة المضافة). قد تكون الحسابات المحاسبية موجودة أو لا تكون موجودة في القسم الجدولي. ذلك يعتمد على إعدادات البرنامج. في الترحيلات، يتم عادةً إضافة البضائع إلى الحساب 41.01.

هذا يكمل ملء الوثيقة.

إذا قام المورد بتزويدك بفاتورة، فيجب أن تظهر في البرنامج. ويتم ذلك عن طريق ملء حقلي "الرقم" و"التاريخ" الموجودين أسفل المستند:

بعد النقر على زر "التسجيل"، ستقوم 1C نفسها بإنشاء مستند جديد "تم استلام الفاتورة". يقوم هذا المستند بإنشاء إدخالات لضريبة القيمة المضافة (على سبيل المثال، 68.02 - 19.03) وإنشاء إدخال في دفتر الشراء.

دعونا نلقي نظرة على منشورات 1C التي تم إنشاؤها باستخدام مستند "استلام البضائع والخدمات". يمكن القيام بذلك عن طريق النقر على زر الخصم والائتمان:

كما ترون، أنشأ المستند منشورين:

الخصم 41.01 الائتمان 60.01 - استلام البضائع وتراكم الديون على المورد؛
الخصم 19.03 الائتمان 60.01 - انعكاس للمستند الوارد.

في هذه الحالة، يتم بيع البضائع بالائتمان، أي على أساس الدفع المؤجل. لو كنا قد دفعنا ثمن البضائع أولا، لكان البرنامج قد أنشأ قيدا لمقاصة الدفعة المقدمة (60.01 دينارا - 60.02 دينارا) لمبلغ الدفعة المسبقة.

شاهد الفيديو الخاص بنا حول كيفية شراء المنتج:

تلقي الخدمات في 1C 8.3

شراء الخدمات في البرنامج لا يختلف كثيراً عن شراء السلع. ملء الرأس هو نفسه تمامًا، باستثناء الإشارة إلى المستودع. عادةً ما يكون المستند الأساسي الذي يعكس مثل هذه المعاملة هو "شهادة تقديم الخدمة".

والفرق الوحيد هو المؤشرات الواردة في الجزء الجدولي من التسمية بنوع "الخدمة". على سبيل المثال، سوف أقوم بالترتيب لتلقي خدمات التوصيل:

يعد استلام البضائع إجراءً إلزاميًا نموذجيًا لأي مؤسسة. في 1C، يتم إضفاء الطابع الرسمي عليه عن طريق إعداد مستند يحمل نفس الاسم. فيما يلي مجموعة من الإجراءات المطلوبة لتنفيذ المنشورات المقابلة.

استلام البضائع

تتم معاملات الرسملة من خلال علامة التبويب "المشتريات" مع الانتقال الإضافي إلى قسم "الإيصالات (الأعمال والفواتير)".

بعد ذلك، يتم منح المستخدم حق الوصول إلى جميع المستندات التي تم إنشاؤها مسبقًا في هذه المجموعة. لإنشاء سجل جديد، تحتاج إلى النقر فوق "إيصال" وتحديد العملية المناسبة من القائمة المنسدلة.

يُعرض على المستخدم الخيارات التالية:

البضائع - يتم تطبيقها عند قبول البضائع المحسوبة على الحساب 41.01
الخدمات - يتم تطبيقها عند إظهار الخدمات المستلمة
السلع والخدمات والعمولات - تُستخدم لتعكس المعاملات المتعلقة بمبيعات العمولة أو قبول التغليف القابل للإرجاع
مواد للمعالجة - تستخدم في نظام رسوم المرور، عندما يتم تنفيذ جميع المعاملات من خلال حسابات خارج الميزانية العمومية
مشاريع المعدات والبناء - تستخدم لتعكس إيصالات الحسابات 08.03 و 08.04
خدمات التأجير - تستخدم لتعكس المعاملات التي تتم على الحساب 76

استلام البضائع في 1C

يتم تسجيل حقيقة الشراء من خلال مستند بنوع "البضائع". يعكس رأسه معلومات حول الشركة المتلقية والمستودع الذي يستلم البضائع والطرف المقابل للمورد، مما يشير إلى اتفاقية التوريد المستخدمة.

يهدف الجزء الجدولي من المستند إلى عكس مجموعة المنتجات بأكملها في إطار إيصال معين

يتم الإشارة إلى اسم المنتج والكمية المستلمة والسعر ومبلغ ضريبة القيمة المضافة إذا كانت الشركة هي الدافع لها. إن وجود الحسابات المحاسبية في القسم الجدولي ليس متطلبًا إلزاميًا ويتم تحديده فقط من خلال إعدادات البرنامج. في معظم الحالات، تنعكس البضائع الواردة من خلال الحساب 41.01

بعد إدخال جميع البيانات المحددة، يعتبر العمل على إنشاء المستند مكتملاً.

إذا كانت هناك فاتورة صادرة عن المورد، فيجب أن تعكسها في 1C. وللقيام بذلك، يتم إدخال المعلومات ذات الصلة في قسمي الرقم والتاريخ أسفل المستند المفتوح

كل ما عليك فعله هو النقر على "تسجيل"، وبعد ذلك سيقوم النظام تلقائيًا بإكمال إنشاء مستند "الفاتورة المستلمة". وبمساعدتها، يتم إنشاء معاملات ضريبة القيمة المضافة ويتم إدخال الإدخال المقابل في دفتر يومية الشراء.

من خلال النقر على "الخصم-الائتمان"، يصبح من الممكن رؤية جميع المعاملات الناتجة عن مستند "استلام البضائع والخدمات".

ليس من الصعب ملاحظة أن كل شيء يحتوي على سلكين

الخصم 41.01 الائتمان 60.01 - استلام البضائع وتراكم الديون على المورد

الخصم 19.03 الائتمان 60.01 – انعكاس للمستند الوارد.

توضح هذه الترحيلات أن الشراء تم على أساس الدفعة المقدمة، أي أنه تم استلام البضائع عن طريق الائتمان. إذا تم الدفع قبل استلام البضائع، فسيكون الانعكاس في الترحيلات مختلفًا. على وجه الخصوص، سيتم إضافة الخصم المقدم 60.01 والائتمان 60.02.

تلقي الخدمات في 1C

يختلف شراء الخدمات في برنامج التسجيل 1C بشكل طفيف عن شراء البضائع. على وجه الخصوص، تبين أن الرأس متطابق تمامًا، باستثناء نقطة واحدة، ليست هناك حاجة للإشارة إلى المستودع. الوثيقة الأولى التي تعكس حقيقة تلقي الخدمة هي "شهادة تقديم الخدمة".

في الجزء الجدولي، يتم ملء الحقول بشكل قياسي، ولكن بدلاً من المنتج، تتم الإشارة إلى الخدمة.

يعرض حقل "الحساب" التحليلات. على سبيل المثال، هناك إعادة توزيع للمصروفات من بند "مصاريف نقل" إلى بند "مصروفات أعمال عامة". بمجرد أن تصبح الوثيقة جاهزة، إذا كانت متوفرة، يمكنك تسجيل الفاتورة.

والفرق الرئيسي بين معاملات الخدمة هو المعاملات التي تم إنشاؤها.